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文化长城拟并购翡翠教育王亚伟投资120万可赚超27倍

栏目:财经    发布时间:2017-12-15 09:02
文化长城拟并购翡翠教育王亚伟投资120万可赚超27倍

近日,上市公司文化长城披露了收购案修改稿,拟作价15.75亿元,向新余智趣、安卓易科技、御泓投资等16名交易对象,以发行股份及现金支付的方式,购买翡翠教育100%股权。

在这些交易对象中,《每日经济新闻》记者注意到,王亚伟旗下的千合投资有限公司现身其中。通过对其入股和转让的过程进行分析,记者发现,从2015年12月以120万元取得翡翠教育股权,在今年9月以3392.7036万元卖给文化长城,如果这次交易成功,王亚伟的这次股权投资,足足可赚超过27倍。

文化长城拟15.75亿并购翡翠教育

近日,文化长城发布了多份公告,对市场关注的收购翡翠教育一事,向监管层做了很详细的回复。

《每日经济新闻》记者了解到,早在今年9月20日,文化长城披露的收购草案显示,拟作价15.75亿元,向新余智趣等16名交易对方,以发行股份及现金支付的方式,购买翡翠教育100%股权。此次文化长城对翡翠教育100%股权收购的总价为15.75亿元,其中52.17%以发行股份方式支付,涉及以14.93元/股的价格增发5504万股;47.83%以现金方式支付,金额为7.53亿元。文化长城还拟募集配套资金不超过7.83亿元,用于支付此次交易的现金对价及中介费用。

文化长城表示,收购翡翠教育后,公司在职业教育领域的业务范围将进一步扩展。未来,将根据教育产业战略规划部署,通过自主发展、建设及外延式并购的方式,进一步完善职业教育领域产业链的构建。

公开资料显示,翡翠教育成立于2012年,是IT职业培训领域的新兴力量,目前已发展成为国内知名的全国连锁IT职业培训机构。翡翠教育成立时间虽晚,但其发展迅猛,该公司管理团队深耕行业多年,翡翠教育营业额连续多年实现翻倍增长。2016年,其实现营业收入2.92亿元,同比大幅增长297%;扣除昊育信息营收后,实现营收约1.93亿元,同比大幅增长164%。

这几年,文化长城在教育产业方面的布局已初见雏形。在对翡翠教育收购之前,文化长城已控股、参股的职业教育类企业还包括联汛教育、智游臻龙、英盛网等,涉及教育信息化、职业院校实训室、职业培训机构、企业培训平台等多个业务领域。

记者注意到,近期文化长城披露的公告称,翡翠教育在三季度的表现格外亮眼,截止到三季度末,提前完成了2亿元招生培训收入(未包含上海昊育信息),超过2016年全年总和。

120万元如何变为3392万元

在上述16名交易对方中,有一个资管计划,即木槿1号,颇引人关注。《每日经济新闻》记者查阅多方资料后了解到,这个资管计划其实是归王亚伟实际控制。

12月11日,文化长城在回答证监会的公告中也表示,“经核查,木槿1号资管计划由投资顾问千合投资有限公司负责决策,瑞元资本执行千合投资有限公司的投资决策。千合投资有限公司穿透核查至最终的实际控制人为王亚伟。王亚伟系前华夏基金管理有限公司副总经理,具有较为丰富的投资经验,在行业内具有一定的知名度。”

资料显示,木槿1号资管计划于2016年1月26日取得了《资产管理计划备案证明》,主要投资于已在或拟在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司股权(或股票)、各地方性产权交易所挂牌企业股权、债权(或债券)及其他财产权利、证券投资基金、银行存款、货币市场工具以及中国证监会规定的其他投资品种。

《每日经济新闻》记者同时注意到,在木槿1号资管计划的6个认购方中,除了陶勤不能确认身份外,其余的5个认购人陈静敏、殷萌萌、黄夔、张雪娇、霍萌胜,均是王亚伟的千合资本旗下员工,分别认购了330万元、200万元、300万元、200万元、300万元,占比分别为4.12%、2.50%、3.75%、2.50%、3.75%。

资料还显示,在2015年12月18日,翡翠教育股东会作出决议,股东安卓易科技将其持有的公司11%股权(对应注册资本出资额330万元)转让给嘉兴卓智;将其持有的公司2%股权(对应注册资本出资额60万元)转让给朱慧欣;将其持有的公司4%股权(对应注册资本出资额120万元)转让给木槿1号资管计划。

同时公告称,当时的转让价格参考了翡翠教育2016年1月向外部投资者转让股权的价格,以翡翠教育2016年预计净利润为估值基础,经双方协商确定。2016年2月4日,北京市工商行政管理局海淀分局对公司本次股权转让予以核准登记。此后,经过多轮增资,木槿1号持有翡翠教育的股权最终变为2.49%。

2017年9月19日,瑞元资本作出决议,同意将木槿1号资管计划持有的翡翠教育全部股权,转让给文化长城。在这次转让中,从木槿1号来看,其这次向文化长城转让了2.49%的翡翠教育股权,其中现金对价3392.7036万元,占比2.15%;股票对价为 0。两者合计3392.7036万元。也就是说,从2015年12月以120万元取得翡翠教育股权,在今年9月决定以3392.7036万的价格卖给上市公司文化长城,木槿1号的这次股权投资,在初始投资金额上翻了28.27倍,足足赚了超过27倍。

《每日经济新闻》记者还了解到,除翡翠教育外,木槿1号资管计划还参与了多个对外投资项目。比如,木槿1号资管计划持有0.9% 的北京光音网络发展股份有限公司股权;持有0.1754%的和创(北京)科技股份有限公司股权;持有0.98%的苏州图搜众成投资管理合伙企业(有限合伙)股权;持有21.582 %的国仟共赢基金股权;持有5.74%的上海赤易投资管理中心(有限合伙)等。

来源:互联网    
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